الاحتياطيات الزائدة – حماية البنوك واستقرار النظام المالي

الاحتياطيات الزائدة “Excess Reserves” هي المبلغ اللي البنك بيحتفظ بيه أو بيودعه للجهة الرئيسية أو الهيئة التنظيمية المركزية (في مصر، البنك المركزي المصري) بناءًا على الإحتياجات القانونية، لو الاحتياطيات بتبقى إيجابية يبقى ده معناه إن البنك احتفظ بمبلغ أكبر من المطلوب قانونًا، والعكس صحيح، ولو القيمة صفر يبقى مفيش فائض ولا نقص في رصيد الاحتياطيات.

في بعض الأحيان البنك المركزي بيدفع فوائد على المبلغ الزائد اللي بيتم إيداعه في حساب الاحتياطي عشان يشجع البنوك تودي فلوسها الزيادة وتحتفظ بيها في الاحتياطيات، عشان ده ضروري جدًا لنمو الاقتصاد بشكل عام وعشان يقدروا يحافظوا على السيولة والفلوس بطريقة صح في اقتصاد البلد.

الاحتياطيات الزائدة هي الحصن الأقوى لحماية البنوك والنظام المالي من الزلازل الاقتصادية.

شرح الاحتياطيات الزائدة Excess Reserves

الاحتياطيات الزائدة – حماية البنوك واستقرار النظام المالي — شرح الاحتياطيات الزائدة

الاحتياطيات الزائدة هي المبلغ اللي متاح في البنك أو أي مؤسسة مالية واللي بيتجاوز الحد الأدنى المطلوب، بيتم الاحتفاظ بيه وفقًا للقانون، الاحتياطيات دي بتعتبر صندوق أمان أو حاجز بيحمي المؤسسة من أي سحب غير متوقع للفلوس بسبب ظروف غير متوقعة.

كل بنك لازم يحتفظ بمبلغ محدد من الفلوس كاحتياطي ويودعه في البنك المركزي للبلد اللي البنك موجود فيها، لو كان عند البنك أي احتياطيات زائدة، بيستخدم الفلوس دي في الإقراض أو عمل استثمارات أو الاحتفاظ بيها كأمان.

الاحتياطيات الزائدة في النظام المصرفي بتعبر عن قوة المؤسسة المالية في تلبية التزاماتها ونفقاتها اليومية، وبتعبر عن الصحة المالية الجيدة، بس من جهة تانية بتقولنا كمان إن الفلوس دي بتفضل مركونة ومش بتُستخدم في أي استثمار لمنتج، يعني ممكن تضيع فرص للاستثمار فيها.

في بعض الأحيان البنوك والمؤسسات المالية بتميل إنها تحتفظ بالاحتياطيات الزائدة كإجراء احترازي، في حالة وجود أي تدهور اقتصادي أو ظروف غير متوقعة مش قادرين نتنبأ بيها قبلها، ده بيساعدهم يتحملوا الخسائر وكمان بيعمل استقرار للنظام المالي.

معادلة الاحتياطيات الزائدة

يلا نشوف المعادلة المستخدمة لحساب الاحتياطيات الزائدة:

معادلة الاحتياطيات الزائدة = الاحتياطيات القانونية (المبلغ المودع) – الاحتياطيات المطلوبة

ازاي نحسب الاحتياطيات الزائدة؟

اتبع الخطوات اللي تحت عشان تعرف ازاي تحسب الاحتياطيات الزائدة:

احسب المبلغ المطلوب الاحتفاظ بيه حسب المتطلبات القانونية (الاحتياطيات المطلوبة)، لحساب الحد الأدنى المطلوب الحفاظ عليه، نقدر باستخدام المعادلة اللي تحت نوضح النتائج المطلوبة:

الحد الأدنى من الاحتياطيات المطلوبة = معدل الحد الأدنى من المتطلبات * إجمالي المبلغ اللي بينطبق عليه المعدل

تحديد المبلغ اللي بيحتفظ بيه البنك أو بيحتفظ بيه في حساب الاحتياطي عند السلطة القانونية (الاحتياطي القانوني)، خد إجمالي المبالغ اللي تم إيداعها خلال السنة في حساب الاحتياطي المحتفظ بيه عند السلطة التنظيمية (البنك المركزي).
احسب الفرق بين الاحتياطيات القانونية المحسوبة في الخطوة “2” والاحتياطيات المطلوبة المحسوبة في الخطوة “1” نقدر نستخدم المعادلة اللي تحت:

الاحتياطيات الزائدة = الاحتياطيات القانونية (المبلغ المودع) – الاحتياطيات المطلوبة

أمثلة توضيحية – الاحتياطيات الزائدة

عشان نفهم المفهوم بشكل أفضل خلينا ناخد شوية أمثلة عملية:

مثال 1

المبادئ التوجيهية القانونية للبنك هي: لازم يحتفظ البنك بحد أدنى 20% من ودائعه تحت الطلب مع السلطة التنظيمية المركزية (مثلا بنك ABC)، دلوقتي عند “Bank P” ودائع تحت الطلب 50،000،000 دولار واحتفظ بمبلغ 11،000،000 دولار عند البنك المركزي “ABC”، دلوقتي وبتطبيق الخطوات المذكورة فوق ممكن حساب الاحتياطيات الزائدة على النحو التالي:

الاحتياطيات القانونية = 11.000.000 دولار.
الحد الأدنى لنسبة الاحتياطي = 20% من الودائع تحت الطلب.
الودائع تحت الطلب = 50،000،000 دولار.

حساب الاحتياطيات المطلوبة:

الشرط القانوني (الاحتياطيات المطلوبة) = الودائع تحت الطلب * 20%
= 50,000,000 * %20
الاحتياطيات المطلوبة = 10,000,000

حساب الاحتياطيات الزائدة:

= 11,000,000 – 10,000,000

الاحتياطيات الزائدة = 1,000,000

مثال 2

البيانات الموجودة في المثال هي:

الاحتياطي القانوني = 1000 دولار.
الحد الأدنى لنسبة الاحتياطي = 150% من الودائع.
الودائع = 500 دولار.

حساب الاحتياطيات:

المتطلبات القانونية (الاحتياطيات المطلوبة) = الودائع تحت الطلب * 150%
= 500 * %150
= 750

= 1000 – 750

مثال 3

قام بنك “PQR” بإيداع 35,000 دولار في حساب احتياطي وعنده إجمالي إيداعات 75,000 دولار، لازم يحتفظ البنك باحتياطيات بنسبة 150% من ودائعه طول الوقت، معدل الفائدة اللي بيقدمه البنك المركزي على الودائع الإضافية هو 3% سنويًا، احسب الفائدة المكتسبة على الاحتياطيات الزائدة:

البيانات المتاحة في المثال:

الاحتياطي القانوني = 75,000 دولار.
الحد الأدنى لنسبة الاحتياطي = 150% من الودائع.
الودائع = 35,000 دولار.

حساب الاحتياطيات:

المتطلبات القانونية (الاحتياطيات المطلوبة) = الودائع تحت الطلب * 150%
= 3500 دولار * 150%
= 52,500 دولار.

حساب الاحتياطيات الزائدة:

= 75,000 دولار – 52,500 دولار.

الفائدة المكتسبة على الاحتياطيات الزائدة:

الفائدة المكتسبة على الاحتياطيات الزائدة = الاحتياطيات الزائدة * سعر الفائدة.
= 22,500 دولار * 3%
= 675 دولار.

مزايا وجود الاحتياطيات الزائدة

البنوك اللي عندها احتياطيات زائدة بتكون أكتر أمان في حالة حدوث خسائر مفاجئة أو طلب نقدي كبير.
المعادلة بتحل مشكلة السيولة في البنك في حالة نقص السيولة.
لو في احتياطيات زائدة في النظام المصرفي، البنوك ممكن تودع الفلوس دي في البنك المركزي وتاخد فوائد عليها إذا كانت أكتر من الحد الأدنى المطلوب، مثلا لو كان عند البنك “أ” احتياطيات أدنى مطلوبة بقيمة 500 دولار والبنك عمل إيداع 750 دولار في حساب الاحتياطيات، هيدفع ليهم البنك المركزي فوائد تزيد عن 250 دولار للفترة اللي تم إيداعها.

عيوب الاحتياطيات الزائدة

الاحتفاظ بالاحتياطيات الزائدة معناه إن الفلوس بتتركن، ودي حالة سلبية، كان ممكن استخدام الفلوس دي في استثمار منتج أو القروض.
لو مفيش قروض بتتم من الفلوس المودعة، ده بيضعف من إيرادات البنك الرئيسية، والاهتمام بمصلحة القروض هو المصدر الرئيسي للدخل لأي بنك أو مؤسسة مالية، لو مش بتمشي كده يبقى مضيعة للموارد.
التكلفة البديلة لاحتفاظ الفلوس هي العائد اللي كان بيتم تحقيقه من الاستثمارات، اللي محتمل يكون أعلى بكتير من العائد على الاحتياطيات الزائدة.
في حالة ارتفاع التضخم، قيمة الفلوس المحتفظ بيها بتقل عشان مش استثمرت وبكدا المبلغ مش تضاعف عشان يجاري القيمة الحالية.
قوانين ولوائح البنوك هتكون أكتر صرامة وقوة لو كانت البنوك تحتفظ بمبلغ كبير من الفلوس.

الاحتياطيات الزائدة هي الشبكة الأمانية اللي بتحمي الاقتصاد من الصدمات المالية.

ايه الفرق بين الاحتياطي الزائد والاحتياطي المطلوب؟

الاحتياطي الزائد بيشير للفلوس اللي بتحتفظ بيها البنوك واللي بتتجاوز المبلغ المطلوب المحدد من البنك المركزي، أما الاحتياطي المطلوب هو الحد الأدنى من الفلوس اللي المفروض البنك الاحتفاظ بيها كاحتياطي عشان سحب العملاء المحتمل.

ايه الفرق بين الاحتياطيات والاحتياطيات الزائدة؟

الاحتياطيات بتشير للفلوس اللي بيحتفظ بيها البنك لضمان توفر نقدية كفاية عشان سحب العملاء والالتزامات التانية، الاحتياطيات الزائدة هي الفلوس اللي بيحتفظ بيها البنك فوق المبلغ المطلوب كاحتياطي.

مهم: مضاعف حقوق المساهمين – تحليل استثمارات المساهمين والمخاطر المالية

ايه هو معدل الاحتياطي الزائد؟

معدل الاحتياطي الزائد بيقيس الاحتياطيات الزائدة للبنك مقارنةً بإجمالي الودائع، بيتم حسابه عن طريق قسمة الاحتياطيات الزائدة للبنك على إجمالي الودائع، معدل الاحتياطي الزائد الأعلى بيوضح إن البنك بيحتفظ بنسبة أكبر من إجمالي الودائع في الاحتياطيات الزائدة.