ازاي تعمل تقرير تحليل مالي لاول مرة؟
تقرير التحليل المالي هو واحد من أهم الأدوات اللي بتساعد المستثمرين وأصحاب الشركات على فهم أداء الشركة وأخد قرارات استثمارية، فلو عايز تعمل تقرير تحليل مالي لأول مرة، كمل معايا التدوينة دي عشان تعرف ازاي تعمل تقرير تحليل مالي لاول مرة وايه الخطوات اللي محتاجها عشان تبدا تعمل تقرير تحليل مالي لاي شركة، كمان هوضحلك ده بمثال عملي في الاخر.
“الأعمال الجيدة بتعتمد على الأرقام الجيدة، والأرقام الجيدة بتعتمد على التقارير المالية الجيدة.
بات جيلسنجر، الرئيس التنفيذي لشركة “Intel”
إقرأ المزيد: أدوات التحليل المالي – تحليل القوائم المالية بالتفصيل
خطوات عمل تقرير تحليل مالي لاول مرة؟
- جّمع البيانات المالية: ابدأ اجمع كل البيانات المالية اللي هتحتاجها عشان تعمل التحليل، ده شامل الميزانية العمومية، قائمة الدخل، وقائمة التدفقات النقدية.
- تحليل القوائم المالية: حلل القوائم المالية الأساسية، وادرس التحليل الأفقي والعمودي عشان تفهم تغيرات الأرقام واتجاهات الشركة.
- حساب النسب المالية: استخدم البيانات المالية اللي جمعتها عشان تحسب النسب المالية الرئيسية، زي نسبة الربحية، نسبة السيولة، نسبة الديون، وغيرها.
- تقييم الأداء المالي: بعد ما تحلل القوائم المالية وتحسب النسب، قارن أداء الشركة بشركات تانية في نفس القطاع أو السوق، كمان ممكن تقارن الأداء بالمعايير الصناعية أو التوقعات اللي قبل كده.
- تحليل المخاطر والفرص: ادرس المخاطر والفرص المحتملة للشركة، وحاول تفهم العوامل اللي ممكن تأثر على أداء الشركة في المستقبل.
- اكتب تقرير التحليل المالي: بعد ما تعمل كل الخطوات اللي فاتت، ابدأ في كتابة تقرير التحليل المالي، واوصف النتائج اللي وصلتلها واشرح تأثيرها على أداء الشركة.
- عرض التوصيات: على أساس تحليلك، قدم توصيات مفيدة للمستثمرين أو أصحاب الشركة، مثلا ممكن توصي بتحسين إدارة الديون، أو تقديم استراتيجيات عشان تزود الربحية، أو تحسين جودة المنتجات والخدمات.
- استخدم الرسوم البيانية والجداول: عشان تقريرك يبقى أكتر وضوح ويكون سهل في الفهم، حاول تستخدم الرسوم البيانية والجداول عشان تعرض البيانات المالية والنتائج.
- تنظيم التقرير: اعمل تنظيم مناسب لتقريرك، بيشمل مقدمة بتوضح هدف التقرير ونبذة عن الشركة، وبعدها ادخل على التحليل الأفقي والعمودي، النسب المالية، تحليل المخاطر والفرص، وأخيرًا التوصيات.
- مراجعة التقرير: قبل ما تقدم تقريرك للمستثمرين أو أصحاب الشركة، اتأكد من مراجعة البيانات والتحليلات عشان تتأكد إن كل حاجة صح ومفهومة.
بعد ما تعمل كل الخطوات دي، هتكون جهزت تقرير تحليل مالي مُفصّل ومفيد لأول مرة، افتكر إن التحليل المالي مهم جدًا عشان يساعد المستثمرين وأصحاب الشركات في قراراتهم الاستثمارية المستنيرة، ومع الوقت والتجربة، هتزيد قدرتك على تحليل البيانات المالية وتقديم توصيات قيمة.
مثال عملي علي تقرير تحليل مالي لشركة تجزئة XYZ
- المقدمة:
تقرير التحليل المالي ده عبارة عن تقييم لأداء شركة تجزئة XYZ المالي خلال السنتين اللي فاتوا، هنستخدم التحليل الأفقي والعمودي، والنسب المالية عشان نفهم أداء الشركة ونقدم توصيات لتحسين الأداء.
- التحليل الأفقي والعمودي:
المبيعات: زادت المبيعات بنسبة 15% عن السنة اللي فاتت.
الربح الإجمالي: ارتفع الربح الإجمالي بنسبة 10%.
التكلفة: زادت التكلفة بنسبة 5%.
الربح التشغيلي: ارتفع الربح التشغيلي بنسبة 20%.
- النسب المالية:
نسبة الربحية: 25% (زادت بنسبة 5% عن السنة اللي فاتت)
نسبة السيولة: 2.0 (نسبة مقبولة)
نسبة الديون: 40% (انخفضت بنسبة 5% عن السنة اللي قبلها)
- تحليل المخاطر والفرص:
مخاطر: ارتفاع تكلفة المواد الأولية، وزيادة المنافسة.
فرص: توسع في المنتجات والخدمات، ودخول أسواق جديدة.
- توصيات:
زيادة التركيز على التسويق والعروض الترويجية لتحسين المبيعات.
مراجعة سلسلة التوريد والموردين لتقليل التكلفة.
تحسين جودة المنتجات وتنويع المنتجات لجذب عملاء جدد.
البحث عن فرص التوسع في أسواق جديدة.
في الختام:
شركة تجزئة XYZ عملت تحسين ملحوظ في الأداء المالي عن السنة اللي فاتت، ولكن لسه فيه فرص لتحسين الأداء أكتر، التوصيات اللي اقترحناها هتساعد الشركة في تحقيق نمو أكبر وتحسين أداءها المالي، ومن الضروري إن الشركة تستمر في مراجعة وتحليل أدائها المالي بشكل دوري عشان تضمن تحقيق أهدافها ومواجهة التحديات والفرص في السوق.
–> في النهاية، تقرير التحليل المالي ده بيوفر نظرة شاملة على أداء شركة تجزئة XYZ وبيساعد أصحاب الشركة والمستثمرين في أخد قرارات استثمارية مستنيرة، ومع مرور الوقت ومع متابعة التحليلات المالية، هتتحسن قدرة الشركة على أخد القرارات المناسبة وتحسين الأداء على المدى الطويل.
مهم: التنبؤ بالمبيعات: أساليب وطرق عشان تعرف النتيجة قبل ما تحصل
الخلاصة
ان عمل تقرير تحليل مالي حاجة مش صعبة خالص، لكنه محتاج بس انتباه وتركيز في دراسة البيانات المالية وتحليلها كويس، وبالتدريب والتطوير، هتقدر تحلل البيانات بسهولة وتعرف تستخرج المؤشرات المالية اللي تبين الوضع الحقيقي للشركة أو المشروع، ومن المهم الاهتمام بتطوير المهارات دي في المجال ده، وإن شاء الله هتلاقيها أسهل من اللي انت متوقعه.